Część opisowa do wykonania budżetu za I półrocze 2005 roku

Część opisowa do wykonania budżetu za I półrocze 2005 roku.

 

 

A.        DOCHODY

 

 

1.       Plan dochodów

 

Plan dochodów za I półrocze br. w stosunku do uchwały budżetowej wzrósł o kwotę 2.180.277 zł i na dzień 30 czerwca 2005 r. wynosił 41.748.905 zł

(w analogicznym okresie roku ubiegłego plan dochodów wynosił            38.309.396 zł).

 

Zwiększenie planu dochodów w I półroczu 2005 r. dotyczyło:

 

1.        dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu                   administracji rządowej wykonywane przez powiat o kwotę 40.072 zł, w tym:

   

-          w rozdziale 70005 gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę      3.322 zł  na uregulowanie odszkodowania wraz z ustawowymi odsetkami za nieruchomość zajętą pod budowę drogi powiatowej (obręb Mielno),

-          w dziale 710 na zakupy inwestycyjne dla Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Koszalinie kwota 36.750 zł (zakup samochodu służbowego).

  

2.       subwencji oświatowej, wyrównawczej, równoważącej i uzupełniającej o kwotę 377.463 zł w tym:

 

a)       z części oświatowej subwencji ogólnej dla powiatu kwota 376.463 zł

b)       z części równoważącej subwencji ogólnej dla powiatu kwota 1000 zł.

 

3.       dochodów powiatu z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych ( korekta dochodów PIT ) o kwotę 21.951 zł,

 

4.       dochodów własnych jednostek organizacyjnych powiatu o kwotę     1.512.000 zł głównie z:

 

a)       refundacji wynagrodzeń z Funduszu Pracy za zatrudnionych bezrobotnych w ramach robót publicznych przez PUP – kwota 574.634 zł,

b)       ze zwiększonych wpływów za opłaty komunikacyjne – kwota 450.000 zł,

c)       z pozostałych dochodów własnych –  kwota 487.360 zł.

 

5.       dochodów uzyskanych z innych źródeł  o kwotę 228.791 zł w tym:

 

-          od Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych dla Powiatowego Zarządu Dróg na modernizację drogi Świeszyno-Jarzyce kwota 153.100 zł,

-          z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Koszalinie kwota 68.900 zł  z tego dla Powiatowego Zarządu Dróg na zadania modernizacyjne służące poprawie gospodarki wodnej na drogach powiatowych kwota 50.000 zł, na dofinansowanie podłączenia kanalizacji sanitarnej do ogólnej w miejscowości Sarbinowo kwota 14.000 zł, na akcję sprzątamy wokół jezior i rzek 3.700 zł.

 

 

 

 

 

 

2.        Wykonanie dochodów

 

W I półroczu dochody powiatu zostały zrealizowane w wysokości 22.801.227 zł – tj. w 54,6 % planu rocznego.

 

Realizacja w zależności od źródła uzyskania dochodu przedstawia się następująco:

 

a)       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat – na plan po zmianach w kwocie 3.628.472 zł zrealizowano 1.910.360 zł co stanowi 52,6 % (załącznik nr 1b).

 

Na takie wykonanie dochodów między innymi wpływ miały:

-          zrealizowane w 88.1 % dochody na zadania związane z pracami Komisji Poborowej,

-          zostały również w 51.9 % przekazane składki na ubezpieczenia zdrowotne dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego,

-          w 100 % zrealizowano dotację na inwestycje w Inspektoracie Nadzoru Budowlanego.

 

b)       dotacje celowe otrzymane z budżetu na realizację bieżących zadań własnych powiatu – na roczny plan dochodów w kwocie 12.291.750 zł zrealizowano 6.567.366 zł co stanowi 53.4 % planu rocznego (załącznik nr 1c) w tym:

 

-          na placówki opiekuńczo – wychowawcze (zadania bieżące realizowane na podstawie porozumienia między jednostkami samorządu terytorialnego) na plan 1.182.168,- zł zrealizowano 690.816 zł tj. 58,4 % planu,

-          na domy pomocy społecznej plan 10.999.000 zł wykonanie 5.769.977 zł  tj. 52,5 % planu,

-          na pomoc materialną dla studentów na plan 77.479 zł wykonano 77.479 zł.

 

c)       dochody z tytułu udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) i prawnych (CIT) – na prognozowaną roczną wielkość wpływów 3.409.773 zł, realizacja za I półrocze wyniosła 1.435.880 zł co stanowi 42,1 % planu rocznego (załącznik nr 1d),

 

d)       realizacja subwencji ogólnej, wyrównawczej i równoważącej przebiega w sposób planowy. Plan 14.763.519 zł wykonanie 8.438.745 zł tj. 57,2 % planu,

 

e)       dochody własne jednostek organizacyjnych powiatu w I półroczu zrealizowane zostały w 59,4 % planu rocznego (załącznik nr 1e). Realizacja dochodów własnych przez jednostki budżetowe powiatu przebiegała w sposób prawidłowy. Jednostki organizacyjne wykonały dochody w wysokości przekraczającej założenia planu na okres I półrocza br.,

 

f)         dochody z innych źródeł – z uwagi na realizację poszczególnych programów dochody w I półroczu to kwota 62.120 zł, w tym:

 

-          z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 53.700 zł,

-          z Zakładu Energetycznego w Koszalinie 1.641 zł,

-          kwota 6.779 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.

 

Pozostałe dochody zostaną zrealizowane w II półroczu 2005 r. (załącznik nr 1f).

 

 

B.      WYDATKI

           

Wydatki budżetowe w I półroczu 2005 r. zostały zrealizowane w 43,8 % rocznego planu po zmianach.

Plan 48.764.488 zł wykonanie 21.347.663 zł.

Wykonanie wydatków przez jednostki organizacyjne powiatu przebiegało w sposób prawidłowy.

Na wykonanie wydatków miały wpływ następujące zdarzenia :

a.       realizacja w 100 % wydatków na wynagrodzenia dodatkowe pracowników tzw. 13 pensje oraz składki na ubezpieczenia społeczne od dodatkowego wynagrodzenia – termin wpłat do 31.III. każdego roku,

b.       przekazanie zgodne z obowiązującymi przepisami do dnia 31 maja – 75 % środków na fundusz świadczeń socjalnych,

c.       realizacja w 97,5 % wydatków związanych z przeprowadzeniem poboru przez Komisję Poborową,

d.       w jednostkach, w których zaplanowano realizację inwestycji zadania będą zakończone w II półroczu 2005 roku.

 

 

Szczegółowe przedstawienie realizacji wydatków przez poszczególne jednostki prezentuje załącznik nr 3.

 

Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań w zakresie administracji rządowej następowało zgodnie przekazywanymi przez Wojewodę środkami na te zadania (załącznik nr 4).

 

Strukturę wydatków w odniesieniu do udziału wynagrodzeń i pochodnych w ogólnym planie wydatków w poszczególnych jednostkach organizacyjnych powiatu przedstawia załącznik nr 5.

 

Załącznik nr 6 przedstawia realizację zadań inwestycyjnych zaplanowanych w budżecie na 2005 r. przez jednostki organizacyjne powiatu.

 

Plan ogółem na zadania inwestycyjne to kwota 7.579.651 zł, wykonanie za         I półrocze wyniosło 213.112 zł w tym:

 

-          Powiatowy Zarząd Dróg – zrealizowano wydatki w wysokości 20.282 zł na plan 6.742.500 zł. 

W bieżącym roku realizowane są zadania inwestycyjne takie jak:

·         przebudowa drogi 0354Z Łazy - Osieki - Sucha Koszalińska II etap,

·         przebudowa drogi 0375Z Stare Bielice - Mścice  I etap Dobre – Mścice,

·         przebudowa drogi gruntowej 0381Z Świeszyno – Jarzyce.

 

Dwa pierwsze zadania inwestycyjne wykonano w terminie do 30.VI. br., ale ich finansowe rozliczenie nastąpi w miesiącu lipcu 2005 r. – łączny koszt zadań 6.031.676,69 zł w tym :

·         dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej na realizację programów operacyjnych w ramach funduszy strukturalnych kwota 4.100.399,84 zł       tj.  68 %  wartości realizowanych zadań,

·         kredyt inwestycyjny kwota 1.931.276,85 zł .

 

Zadanie nr 3 będzie realizowane w II półroczu, a dofinansowane zostanie w kwocie 153,1 tys. zł z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych.

 

W I półroczu br. na zadania inwestycyjne wydatkowano kwotę 20.282 zł i były to wydatki za nadzór inwestorski przy realizacji inwestycji drogowych, zakup tablic informacyjnych oraz dokumentację na III etap przebudowy drogi 0354Z

 

-          w domach pomocy społecznej wydatkowano kwotę 92.994 zł

 

·     w Cetuniu – kwota 10.660 zł za projekt budowlany szybu windowego, audyt energetyczny oraz dokumentację techniczną kotłowni,

·      Parsowo –  kwota 10.000 zł za dokumentację techniczną przebudowy budynku dla montażu dźwigu osobowego,

·     Żydowo – kwota 72.334 zł na realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą termoizolacja i przebudowa gospodarki cieplnej – głównie remont dachu na bloku „D”.

 

-          w Powiatowym Inspektoracie Nadzoru Budowlanego wydatkowano kwotę 36.500 zł na zakup samochodu osobowego SKODA FABIA ,

 

-          w Zespole Szkół im. W. Witosa w Boninie zakupiono zestaw komputerowy za kwotę 5.053 zł,

 

-          w Starostwie wydatkowano kwotę 58.283 zł w tym:

·         5.305 zł na rozbudowę sieci komputerowej,

·         5.978 zł na zakup elektronicznej frankownicy oraz wagi pocztowej,

·         15.000 zł na opracowanie  strategii rozwoju powiatu na lata 2005 – 2015 (wartość niematerialna i prawna),

·         32.000 zł dotacja dla Policji w Koszalinie na dofinansowanie zakupu samochodów.

 

 

C. ŚRODKI SPECJALNE I DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK     

    BUDŻETOWYCH

 

Uchwałą Rady Powiatu Nr XVII/181/2005 r. z dnia 23 lutego 2005 r. utraciły moc Uchwały Rady w sprawie utworzenia rachunków środków specjalnych, które funkcjonowały:

a)      w Domu Dziecka w Mielnie i Pogotowiu Opiekuńczym,

b)      w Domach Pomocy Społecznej w Mielnie, Parsowie,

c)       w Centrum Kształcenia Ustawicznego w Boninie.

 

Przychody i wydatki likwidowanych z dniem 01.01.2005 r. środków specjalnych przeniesiono odpowiednio do dochodów i wydatków budżetu Powiatu Koszalińskiego.

Natomiast funkcjonujące środki specjalne z darowizn i odszkodowań zlikwidowano z dniem 31.III.2005 r., a stany środków obrotowych na w/w dzień przekazano do dochodów własnych jednostek. Rachunki dochodów własnych zostały powołane przez dyrektorów jednostek zgodnie z art. 18 a ust. 5 ustawy o finansach publicznych.

Funkcjonują one w :

-          Domu Dziecka w Mielnie,

-          Pogotowiu Opiekuńczym w Polanowie,

-          Domach Pomocy Społecznej Nowe Bielice, Cetuń, Żydowo,

-          W Specjalnym Ośrodku Szkolno - Wychowawczym w Warninie.

 

Łączne dochody z tytułu otrzymanych darowizn to kwota 41.914 zł; wydatkowano 16.403 zł. Stan środków na 30.VI.2005 r. to kwota 25.511 zł.

 

 

D. FUNDUSZE

 

1.       Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym                            i Kartograficznym

 

Przychody w I półroczu ze sprzedaży materiałów takich jak:

reprodukcje, drukowane mapy i opłaty za udostępnienie państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego wyniosły 375.157 zł. Pozyskano również dochody z oprocentowania środków na rachunku bankowym co łącznie daje przychód w kwocie 381.625 zł co stanowi 42,9 % w stosunku do planu roku 2005. Z uzyskanych wpływów zrealizowano wydatki w wysokości 228.580 zł   z przeznaczeniem miedzy innymi na:

-          materiały eksploatacyjne do drukarek i kserokopiarki,

-          koszty konserwacji sprzętu oraz sieci pożarowej i włamaniowej, aktualizację programów komputerowych,

-          koszty związane z utrzymaniem pomieszczeń biurowych,

-          nadzór nad systemem komputerowym.

 

Stan środków na funduszu na dzień 30.VI.2005 r. to kwota 424.629 zł.

 

 

2.       Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

 

Przychody z tytułu opłat (odpisu) i kar pozyskanych przez WFOŚiGW dla powiatowego  funduszu wyniosły 128.324 zł na plan 122.000 zł.

 

 

 

 

Wydatki w I półroczu wyniosły 68.803 zł i zostały przeznaczone między innymi na :

A)      DOTACJE

·         zgodnie z Uchwałą Rady Powiatu Nr XVIII/201/05 z 26.IV.2005 r. przekazano kwotę 1.700 zł na dofinansowanie akcji „Sprzątamy wokół jezior i rzek” oraz 2.000 zł na dofinansowanie zadania – II Powiatowy Dzień Dziecka pod hasłem – Dziecko Przyjazne Środowisku – Środowisko Przyjazne Dziecku,

·         środki w kwocie 50.000 zł przekazane zostały dla Powiatowego Zarządu Dróg w Koszalinie na dofinansowanie zadań modernizacyjnych służących gospodarce wodnej mających na celu poprawę gospodarki wodnej na terenach przyległych do pasów drogowych,

·         zgodnie z umową 28/05 z 30.V.2005 r. dla Miasta i Gminy Bobolice przekazano kwotę 15.000 zł na realizację przedsięwzięć związanych z gospodarką odpadami (likwidacja dzikich wysypisk śmieci).  

 

B)      WYDATKI BIEŻĄCE – zaprenumerowano i publikację „Las Polski” za 103 zł.

 

Stan środków funduszu na 30.VI.2005 r. to kwota 230.594,01 zł.

 

 

E.      GOSPODARSTWO POMOCNICZE

 

Utworzone zostało 01.01.2001 roku przy Powiatowym Ośrodku Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej pod nazwą „Pracownia Informatyczna”.              W związku z likwidacją z dniem 31.01.2005 r. Powiatowego Ośrodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej zostało zlikwidowane funkcjonujące przy Ośrodku Gospodarstwo Pomocnicze pod nazwą „Pracownia Informatyczna”.

Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Koszalinie z dniem 1 luty 2005 r. został włączony w struktury Starostwa Powiatowego w Koszalinie i funkcjonuje jako Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami.

 

W miesiącu styczniu 2005 r. gospodarstwo uzyskało przychody w wysokości 38.369 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia oraz inne wydatki związane z funkcjonowaniem gospodarstwa.

Dochody gospodarstwa pochodziły z wpływów z usług związanych z prowadzeniem powiatowego zasobu geodezyjno-kartograficznego, prowadzenia powiatowych baz danych wchodzących w skład krajowego systemu informacji o terenie.

 

 

F.      UMORZENIA, ODROCZENIA SPŁATY NALEŻNOŚCI

 

1.       Wartość umorzonych należności w I półroczu wyniosła 80.195,03 zł.

Umorzenia dotyczyły:

 

a)       w Starostwie Powiatowym kwota 74.803.07 zł.

W dniu 31.05.2005 r. zawarto ugodę pomiędzy Powiatem Koszalińskim a Województwem Zachodniopomorskim. Przedmiotem ugody jest ustalenie zasad spłaty wymagalnych zobowiązań Województwa Zachodniopomorskiego wobec Powiatu Koszalińskiego z tytułu wpływów z opłat za korzystanie w okresie od 01.01.2001 r. do 30 września 2004 r. ze środowiska powiatu.

Na mocy ugody umorzono odsetki ustawowe w wysokości 74.803,07 zł, a należność główną w kwocie 312.402,17 zł rozłożono na 10 kwartalnych rat.

Podstawą do zawarcia ugody była Uchwała Nr 294/2005 r. Zarządu Powiatu w Koszalinie z dnia 31 maja 2005 r. w sprawie umorzenia wierzytelności Powiatu Koszalińskiego wobec Województwa Zachodniopomorskiego.

 

b)       w Pogotowiu Opiekuńczym w Polanowie w I półroczu na wniosek Dyrektora placówki zostało wydanych przez PCPR 8 decyzji umarzających wierzytelności z tytułu należności pieniężnych za pobyt w Pogotowiu Opiekuńczym na kwotę 3.017,52 zł,

 

c)       w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie – decyzją z 11.IV.2005 r. umorzono należność w kwocie 876,80 zł – umorzenie dotyczy rodzin zastępczych,

 

d)       w Domu Pomocy Społecznej Parsowo umorzono kwotę 884,08 zł                   – należność główną  wraz z odsetkami za dostarczenie i odbiór ścieków          – postanowieniem Komornika Sądowego z 14.V.2005 r. stwierdzono bezskuteczność egzekucji,

 

e)       w Powiatowym Zarządzie Dróg decyzją Dyrektora umorzono kwotę 489,80 zł (należność główna 460,80 zł) za zajęcie pasa drogowego – bezskuteczność egzekucji,

 

f)         w Zespole Szkół im. W. Witosa w Boninie umorzono dla 38 uczniów drobne kwoty odsetek za zwłokę w zapłacie w łącznej kwocie 124,18 zł

 

 

2.       W okresie sprawozdawczym dokonano odroczeń spłat należności na łączną kwotę 6.809,29 zł w tym kwota 4.343,53 zł w Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Warninie za odpłatność za wyżywienie – rok szkolny 2004/2005.

 

 

G.     ROSZCZENIA SPORNE

 

Stan roszczeń na dzień 30 czerwca 2005 roku wynosi 27.780 zł i dotyczy Pogotowia Opiekuńczego w Polanowie.

Jest to zobowiązanie za prace adaptacyjne pomieszczeń gospodarczych na cele socjalne zaplecza sportowego.

Dnia 5 listopada 2003 roku – Komisja Orzekająca w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych – Regionalna Izba Obrachunkowa w Szczecinie, zgodnie z ustawą o finansach publicznych wymierzyła byłemu Dyrektorowi karę upomnienia.

Sąd Rejonowy, wyrokiem z dnia 2 listopada 2004 uznał, że nie doszło do zawarcia umowy o prowadzenie robót budowlanych między Powiatem, a Spółdzielnią Rzemieślniczą Rzemiosł Różnych w Miastku, ale wydał  wyrok wstępny uznając roszczenie za usprawiedliwione co do zasady.

Oznacz to , że w niniejszej sprawie zachodzi szczególny rodzaj bezpodstawnego wzbogacenia tj. świadczenie należne.

W wyniku apelacji Powiatu Koszalińskiego Sąd Okręgowy w Koszalinie uchylił zaskarżony wyrok i przekazał sprawę Sądowi Rejonowemu w Koszalinie do ponownego rozpatrzenia .

Termin rozprawy przez Sąd Rejonowy jeszcze nie został wyznaczony.