Część opisowa do wykonania budżetu za I półrocze 2006 roku.

Część opisowa do wykonania budżetu za I półrocze 2006 roku.

A.            DOCHODY

1.  Plan dochodów

Plan dochodów w I półroczu br. w stosunku do uchwały budżetowej wzrósł          o kwotę 3.064.100 zł i na dzień 30 czerwca 2006 r. wynosił 45.158.549 zł                   ( w analogicznym okresie roku ubiegłego plan dochodów wynosił 41.748.905 zł).

Zwiększenie planu dochodów w I półroczu 2006 r. dotyczyło :

1.       dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat  o kwotę 399.809 zł, w tym:

-        w rozdziale 70005 gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę 26.585 zł na wypłatę odszkodowań z tytułu utraty prawa własności,

-        w dziale 71015 o kwotę 80.000 zł dla Powiatowego Inspektoratu Nadzoru    Budowlanego w Koszalinie na dodatkowe dwa etaty,

-        w rozdziale 80195 kwota 30.000 zł na przeprowadzenie Finału Centralnego XXIX Zawodów Sportowo Obronnych „Sprawni jak żołnierze – 2006 r.”,

-        w rozdziale 85202 kwota 40.000 zł na inwestycje i zakupy w DPS Żydowo,

-        w rozdziale 80309 i 85415 na stypendia odpowiednio

                  a) dla studentów 62.618 zł

                  b) dla uczniów 160.606 zł

               razem            223.224 zł

2.       subwencji oświatowej  kwota 1.055.566 zł,

3.       dochodów powiatu z tytułu udziału w wpływach z podatku dochodowego             od osób fizycznych (PIT) o kwotę 41.485 zł,

4.       dochodów własnych jednostek organizacyjnych powiatu o kwotę 1.249.730 zł głównie z :

a)       refundacji wynagrodzeń Funduszu Pracy za zatrudnianych bezrobotnych – kwota 580.130 zł,

b)       z pozostałych dochodów własnych kwota 669.600 zł między innymi:

-        z zajęcie pasa drogowego 150.000 zł,

-        z dochodów własnych wypracowanych przez DPS 469.600 zł,

-        za zwiększone wpływy za opłaty komunikacyjne 30.000 zł.

 5. dochodów pozyskanych z innych źródeł o kwotę 409.510 zł w tym:  

-        od Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych dla Powiatowego Zarządu Dróg na modernizację drogi Dobrowa – Grabówko 140.000 zł oraz Cieszyn – Parnowo 171.850 zł – razem 311.850 zł,

-        z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej                     w Koszalinie kwota 72.700 zł z tego dla PZD Koszalin 65.000 zł na przebudowę trzech przepustów drogowych oraz 7.700 zł na program „Sprzątamy wokół rzek i jezior” oraz konkurs „Ekołowca”,

-         z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej kwota 14.960 zł na dofinansowanie programu „Sprzątamy wokół rzek i jezior” oraz konkurs „Ekołowca”,

-        Stowarzyszenia „Wspólna Polska” o/Koszalin kwota 10.000 zł na pobyt dzieci z Litwy w szkole w Boninie.

W I półroczu plan dochodów uległ również zmniejszeniu o kwotę 92.000 zł                   z tytułu uzyskania mniejszej kwoty na zapłatę składek na ubezpieczenia społeczne za bezrobotnych.

2. Wykonanie dochodów.

W I półroczu dochody powiatu zostały zrealizowane w wysokości 25.142.073 zł- tj. w 55,7 % planu rocznego.

Realizacja w zależności od źródła uzyskania dochodu przedstawiała się następująco:

a)       dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu    administracji rządowej wykonywane przez powiat – na plan po zmianach           w  kwocie 4.019.985 zł zrealizowano 2.143.450 zł co stanowi 53,3 % (załącznik nr 1 b).

    Na takie wykonanie dochodów między innymi wpływ miały:

     -   zrealizowane w 100% zadania dotyczące Finału „Sprawni jak żołnierz –
          2006”,

     -   zostały również przekazane w 52,9 % składki na ubezpieczenia zdrowotne

         dla osób bezrobotnych objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego,

     -   zrealizowano w 98,1% dochody na zadania związane z pracami Komisji

         Poborowej,

     -   w 71,9 % otrzymano środki na wypłatę odszkodowań za utratę praw

         własności gruntów.

b)       dotacje celowe otrzymane z budżetu na realizację bieżących zadań własnych powiatu – na roczny plan dochodów 12.716.106 zł zrealizowano 7.281.757 zł co stanowi 57,3 % planu rocznego ( załącznik nr 1 c ) w tym:

-        na placówki opiekuńczo – wychowawcze (zadania bieżące realizowane między jednostkami samorządu terytorialnego) na plan 475.039 zł zrealizowano 245.114 zł, tj. 51,6 % planu,

     -    na domy pomocy społecznej plan 10.712.000,- zł wykonanie 6.055.073 zł,

          tj. 56,7 %,

     -    na pomoc materialną dla studentów i uczniów na plan 223.224 zł 

          wykonano 332.424 zł tj. 148,9% planu.

c)       dochody z tytułu udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) i prawnych (CIT) – na prognozowaną roczną wielkość  wpływów 3.912.064 zł , realizacja za I półrocze wyniosła 1.675.434zł,         co stanowi 42,8 % planu ( załącznik nr 1 d ),

d)       realizacja subwencji ogólnej , wyrównawczej i równoważącej przebiega w sposób planowy. Plan 16.079.834 zł wykonanie 9.251.687 zł , tj. 57,5% planu.

e)       dochody własne jednostek organizacyjnych powiatu w I półroczu zrealizowane zostały w 59,7 % planu rocznego (załącznik nr 1 e). Realizacja dochodów własnych przez jednostki budżetowe powiatu przebiegała w sposób prawidłowy. Jednostki organizacyjne wykonały dochody w wysokości przekraczającej założenia planu na okres I półrocza br..

f)         dochody z innych źródeł – z uwagi na terminy realizacji poszczególnych programów dochody w I półroczu to kwota 90.097 zł na plan roczny 419.510 zł , w tym:

-         z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej kwota 72.697 zł,

-        Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej kwota 7.400 zł – na dofinansowanie programu „Sprzątanie wokół jezior           i  rzek:”  

-              ze Stowarzyszenia „Wspólna Polska” o/Koszalin 10.000 zł.
Pozostałe dochody zostaną zrealizowane w II półroczu 2006 r.

(załącznik nr 1 f).

B.     WYDATKI

   Wydatki budżetowe w I półroczu 2006 r. zostały zrealizowane w 49,0 % rocznego planu po zmianach.

Plan 46.645.872 zł wykonanie 22.852.696 zł

Wykonanie wydatków przez jednostki w większości przebiegało w sposób prawidłowy.

    Na wykonanie wydatków miały wpływ następujące zdarzenia:

a)       realizacja w 100 % wydatków na wynagrodzenia dodatkowe pracowników tzw. 13 pensje oraz składki na ubezpieczenia społeczne od dodatkowego wynagrodzenia- termin wypłat do 31.III. każdego roku.,

b)       przekazanie zgodnie z obowiązującymi przepisami do dnia 31 maja – 75% środków na fundusz świadczeń socjalnych ,

c)       realizacja w 92,9 % wydatków związanych z przeprowadzeniem poboru przez Komisję Poborową,

d)       w jednostkach, w których zaplanowano realizację inwestycji – zadania będą zakończone w II półroczu 2006 r.

Szczegółowe przedstawienie realizacji wydatków przez poszczególne jednostki budżetowe prezentuje załącznik nr 3.

Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań w zakresie administracji rządowej następowało zgodnie z przekazywanymi przez Wojewodę środkami na te zadania ( załącznik nr 4 ).

Strukturę wydatków w odniesieniu do udziału wynagrodzeń i pochodnych                w ogólnym planie wydatków w poszczególnych jednostkach organizacyjnych powiatu przedstawia  załącznik nr 5.

Załącznik nr 6 przedstawia realizację zadań inwestycyjnych zaplanowanych            w budżecie na 2006 rok przez jednostki powiatu.

Plan ogółem na zadania inwestycyjne to kwota 2.123.266 zł wykonanie za                I półrocze wynosiło 280.840 zł w tym:

-        Powiatowy Zarząd Dróg – kwota 40.442 zł – z przeznaczeniem na zakup samochodu osobowego,

-        w DPS Nowe Bielice 4.868 zł na zakup zamrażarki

-   w DPS Żydowo 41.961 zł

a)       32.943 zł – wymiana posadzek wynilowych na posadzki z terakoty

b)       9.018 zł – na zakup i montaż drzwi aluminiowych

-        w PCPR kwota 3.569 zł – zakupiono zestaw komputerowy

-        Starostwie Powiatowym wydatkowano kwotę 190.004 zł w tym:

a)       zakup komputerów                                                                         10.540 zł

b)       zaliczka na realizację projektu WROTA PARSETY                   132.248 zł

c)       zakup kurtyny powietrznej (wejście główne w Starostwie)             4.026 zł

d)       zakup kserokopiarki                                                                       13.190 zł

e)       dofinansowanie budowy windy w Szpitalu Wojewódzkim
w Koszalinie                                                                                   30.000 zł
                                                                                                     

Pozostałe zadania będą realizowane w II półroczu br.

2. DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH

   Występują tylko rachunki dochodów własnych powołane przez dyrektorów jednostek zgodnie z art. 22 ust. 1 ustawy o finansach publicznych.                 Stan dochodów własnych na 1.01.2006 r. to kwota 25.069 zł. Łączne dochody          z tytułu otrzymanych darowizn  24.830 zł, wydatkowano 28.698 zł.

Stan środków na 30.06.2006 r. – 21.201 zł.

3. FUNDUSZE

1. Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym                           i Kartograficznym

   Przychody w I półroczu ze sprzedaży materiałów takich jak: reprodukcje, mapy drukowane i opłaty za udostępnienie państwowego zasobu geodezyjnego       i kartograficznego wyniosły 384.581 zł. Pozyskano również dochody                         z oprocentowania środków na rachunku bankowym co łącznie daje przychód            w kwocie 395.435 zł co stanowi 43,9% w stosunku do planu roku 2006.

Z uzyskanych wpływów zrealizowano wydatki w wysokości 210.262 zł                     z przeznaczeniem między innymi na:

• przelewy redystrybucyjne do Urzędu Marszałkowskiego,
• materiały eksploatacyjne do drukarek i kserokopiarki;
• nadzór nad systemem komputerowym;
• koszty związane z utrzymaniem pomieszczeń biurowych;
• koszty konserwacji sprzętu oraz sieci pożarowej i włamaniowej,  aktualizację programów komputerowych.

Stan środków na funduszu na dzień 30.06.2006 r. to kwota 853.497 zł.

2. Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

Przychody z tytułu opłat (odpisu) i kar przykazywanych przez WFOŚiGW dla powiatowego funduszu wyniosły 251.589 zł na plan 210.000 zł.

Wydatki w I półroczu wyniosły 95.212 zł i zostały przeznaczone między innymi na:

1. DOTACJE

• zgodnie z Uchwała Rady Powiatu z 25.06.2006 r. przekazano kwotę 2.000 zł na dofinansowanie akcji „Sprzątamy wokół jezior i rzek”, kwotę 4.500 zł na dofinansowanie „Powiatowego Dnia Dziecka” 1.200 zł na dofinansowanie Konkursu na „Najlepszy Ekołowca – Inwazja” oraz 65.000 zł dla Powiatowego Zarządu Dróg na przebudowę trzech przepustów na drogach powiatowych,
• zgodnie z Umową Nr 21/06 z 31.05.2006 r. dla Gminy i Miasta Sianów przekazano kwotę 15.000 zł na realizację przedsięwzięcia związanego                  z edukacją ekologiczną,
• dla Urzędu Gminy w Będzinie przekazano 2.000 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie imprezy edukacyjnej w Zespole Szkół w Mścicach.
• środki w kwocie 400 zł przekazane zostały na rachunek Zachodniopomorskiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego w Borzkowicach zgodnie z Umową 5/06 z 20.03.2006 r. na edukację ekologiczną rolników,
• zgodnie z Umową 13/06 z 5.04.2006 r. przekazano 5.000 zł dla Państwowego Związku Wędkarskiego w Koszalinie na ochronę tarlisk          i zwalczanie kłusownictwa.

2. WYDATKI BIEŻĄCE

Razem wydatkowano 112 zł w tym prenumerata publikacji „Las Polski” 108 zł.

Stan środków funduszu na 30.06.2006 r. to kwota 242.205 zł.

3. UMORZENIA, ODROCZENIA SPŁATY NALEŻNOŚCI

1. Wartość umorzonych należności w I półroczu wyniosła 8.697,45 zł.

Umorzenia dotyczyły:

a)       w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Warninie umorzono kwotę 3.710, 34 zł. Umorzeń dokonano na wniosek rodziców dzieci korzystających z wyżywienia w stołówce. Umorzono należności dla           8 wychowanków w związku z ich bardzo trudną sytuacją finansową.

b)       w PCPR – umorzono 2 wierzytelności pieniężne na łączną kwotę      2.097, 79 zł  z tytułu odpłatności w DPS Bobolice kwota 1.611, 49 zł oraz 486,30 zł (pomoc na kontynuowanie nauki)

c)       w MOW Polanów – umorzono należności z tytułu pobytu w Pogotowiu Opiekuńczym w Polanowie na łączną kwotę 2.688,27 zł.

d)       w Zespole Szkół w Boninie umorzono kwotę 201,06 zł z tytułu naliczonych odsetek za nieterminowe wpłaty dokonane prze uczniów               i pracowników (łącznie 76 poz.)

2. W okresie sprawozdawczym dokonano odroczeń spłat należności na łączną kwotę 331.994 zł, w tym na 30.06.2006 - spłacono 176.744 zł.   Pozostało do spłaty 155.250 zł.

Odroczenia płatności lub rozłożenia na raty dotyczyły głównie sprzedaży prawa własności działek gruntu (nieruchomości) w latach poprzednich (nieruchomość w Koszalinie przy ul. Słowiańskiej, w Wiekowie, w Żydowie) oraz ugody                z Województwem Zachodniopomorskim wobec Powiatu Koszalińskiego                 z tytułu wpływów z opłat za korzystanie ze środowiska.

4. ROSZCZENIA WYMAGALNE NIE WYSTĄPIŁY.